ECF Anual - Prático e Cruzamentos com Declarações (Lucro Real, Lucro Presumido e Entidades Sem Fins

Conteúdo

1 - SPED - Escrituração Contábil Fiscal-ECF
- vigência da ECF e legislação
- obrigatoriedade e dispensa
- prazo para envio
- quais operações deverão constar
- assinatura digital
- penalidades pelo atraso ou erros
- retificação de declaração
- lançamento contábil extemporâneo com reflexo na ECF de período anterior
- demonstrativo do livro-caixa

2 - Abertura do arquivo, importações e integrações
- Bloco 0 - Abertura do arquivo
- Bloco C - Recuperação de dados da ECD
- Bloco E - Recuperação de dados da ECF e cálculo fiscal dos dados da ECD
- Bloco J - Plano de contas, mapeamento
- Bloco K - Saldos das contas referenciais

3 - Lucro Real – Bloco L, M e N
- Bloco L - Lucro Real
- Bloco M - e-Lalur/e-Lacs
- Bloco N - Cálculo do IRPJ e CSLL

4 - Bloco P - Lucro Presumido
- Apuração IRPJ
- Apuração CSLL

5 - Bloco T - Lucro Arbitrado


6 - Bloco U - Imunes e isentas - Apresentação básica


7 - Bloco V - Derex


8 - Bloco W - BEPS


9 - Bloco X - Informações econômicas


10 - Bloco Y - Informações gerais